审计结果公告

根据《墨江哈尼族自治县审计局专项审计调查报告》（墨审调报〔2024〕4号）反馈问题，我局高度重视，立即组织相关人员针对存在的问题进行整改，现将整改落实情况报告如下。

一、高度重视审计反馈问题整改工作

为把审计整改各项意见和建议落到实处，按照规定的时间节点完成整改要求，我局党组高度重视县审计局对2023年新增专项债券资金管理使用情况专项审计意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，逐一明确问题整改的分管领导、具体股室和责任人，对审计反馈问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对项目无法按方案实施完成，项目规划调整手续不完善问题，暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位，做到立行立改，真改实改。

二、整改落实情况

（一）应缴未缴利息收入155808.1元的问题

整改情况：于2024年6月14日由代建单位（云南墨江锦远教育体育发展有限责任公司）将墨江文庙创建4A级旅游景区基础设施建设项目专用账户利息收入70926.28元缴入县级财政局国库；于6月27日由代建单位（云南墨江锦远教育体育发展有限责任公司）将北回归线文旅融合示范项目专用账户利息收入84881.82元缴入县级财政局国库。累计共上缴利息收入155808.1元。

（二）专项债券资金未实行专账核算的问题

整改情况：于2024年4月1日由代建单位（云南墨江锦远教育体育发展有限责任公司）开立新增专项债券资金专用账户“墨江文庙创建4A级旅游景区基础建设项目”，按要求完成墨江文庙创建4A级旅游景区项目单独设账套进行核算，对资金实行闭环管理，确保新增专项债券资金专户存储、专账核算、专项使用。

（三）前期工作准备不足，项目推进缓慢的问题

整改情况：针对项目推进缓慢的问题，召开墨江北回归线文旅融合示范项目建设专题会议8次，实地督查26次，项目建设稳步推进。其中：县游客集散中心项目已竣工验收，现完成竣工结算审计；特色历史民俗展示中心项目完成北区报告厅建设；南区AB区完成主体工程、室内抹灰、屋面工程、消防工程、装饰装修工程、水电工程、暖通工程；南区C区完成主体工程、地下室砌体、消防工程、通风工程、窗框安装，其余工程加紧推进，预计2025年5月完成全部项目建设。

（四）无法按方案实施完成，项目规划调整手续不完善的问题

整改情况：由于国家要求重新划定“三区三线”，按照2023年2月22日《墨江哈尼族自治县国土空间规划和土地资产管理委员会2023年第一次会议纪要》（第17期）精神，对北部片区控制性详细规划方案进行调整，将北部片区原规划的湿地公园项目用地调整为房地产建设用地，取消了墨江县北回归线文旅融合示范项目规划中的民俗文化广场及配套设施、停车场、展示中心、湿地公园、充电桩、旅游交通引导标识系统及景区其他相关配套设施，导致墨江县北回归线文旅融合示范项目无法按规划方案实施。目前我局与县审计局、县发改局、县自然资源局等部门沟通对接了11次，目前整改工作有序推进。

（五）未按规定办理项目建设审批手续的问题

整改情况：墨江文庙创建4A级旅游景区基础设施建设项目

已完成土地证办理。

三、下步工作措施

一是高度重视审计整改工作，召开专题会议，明确分管领导及股室人员，将责任具体落实到人，针对各项问题逐一制定相应措施，明确整改时限，确保问题整改落实到位。二是强化项目管理，全面完善项目管理制度，加快推进在建项目，确保如期投入使用。三是强化资金管理，严格遵守财经纪律，规范资金使用流程，做好资金使用的审核与监督工作，确保资金使用合理合规。

墨江哈尼族自治县文化和旅游局

2024年12月30日