审计结果公告

墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局2021年度部门预算执行、决算和其他财政收支审计存在问题整改情况报告

墨江哈尼族自治县审计局：

根据墨审报〔2022〕8号要求，墨江县人力资源和社会保障局高度重视，制定了整改方案，并根据整改方案，采取有力措施抓好整改，现将整改工作情况报告如下：

一、关于未及时上缴两年以上存量资金6666元（县人社局2019年9月收到东西部劳务协作工作经费150000元，截至2022年5月31日结余6666元，以上结余资金未上缴财政。）的问题

整改情况：未及时上缴两年以上的存量资金6666元已在审计期间（2022年7月20日）上缴县财政国库股。上缴国库材料凭证已于审计期间提交给审计工作组。

二、关于滞留高校毕业生就业见习生生活补贴46000元（审计组通过抽查县人社局高校毕业生就业见习生活补贴发放情况，发现县人社局于2021年11月3日转入墨江县中医院7人6个月的见习生生活补贴42000元，1人4个月的见习生生活补贴4000人，以上共46000元，截至2022年6月墨江县中医院未发放到个人。）的问题

整改情况：该问题经本局督促后，墨江县中医院在审计期间于2022年7月13日支付给个人44000元；因见习人员减少结余的2000元于2022年7月13日上缴财政局国库股。发放材料凭证及上缴国库材料凭证已于审计期间提交给审计工作组。

三、关于固定资产管理不规范19600元的问题

问题1：未办理资产划拨手续14000元。县人社局2010年11月购入会议桌椅1批价值14000元，该批桌椅已于2018年捐赠给联珠镇快发村下寨一组使用，但固定资产未划转处置处理。

问题2：固定资产闲置未使用5600元。县人社局2011年1月购入档案柜1批价值5600元，该批档案柜至今存放在档案室，未使用。

整改情况：由于两批资产购置年限较长，核查后已无法正常使用，经2022年8月26日班子会议研究，决定作报废处置。同时，我局举一反三，全面核查了其余固定资产管理使用情况，于8月31日报请县财政局给予报废报损处置部分固定资产。县财政局按程序经实地核实情况后，于2022年9月28日下发了《墨江哈尼族自治县财政局关于同意县人力资源和社会保障局处置部分固定资产的批复》（墨财发〔2022〕332号），同意报废处置所报批的固定资产。审计反馈的两批固定资产已作报废处置，并按照新会计制度的有关规定，调整资产、资金账目。

墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局

2022年9月28日