财政决算

监督索引号53082200836003201000

墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.实施义务教育阶段小学教育教学，促进基础教育发展。

2.贯彻执行国家、省、市、县有关教育工作的法律法规。

3.坚持按照教育规定办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。

4.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。

5.负责学校教职工及学生的思想政治工作，加强师德师风建设。

6.负责学校自身建设，组织教职工参加继续教育，做好学校内部教职工调配、奖惩、工资福利等各项工作。

7.提出教研教改的具体要求和研究课题，并组织实施。

8.制定学校发展规划、年度（学期）计划，并组织实施。

9.组织开展学校招生及学生管理工作。

10.加强学校安全工作，制定学校内部安全保卫制度，并组织实施。

11.承办教育部门和其他相关部门交办的其他事项。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校长室、副书记室、工会主席室、办公室、教务室、教科室、总务室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学作为墨江哈尼族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员52人，包括通过财政拨款开支经费的事业管理人员和专业技术人员52人。

我单位2024年末其他人员7人，包括通过财政拨款开支经费的人员7人。

年末无尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（退休41人）；年末学生601人；年末遗属11人。

无车辆编制，无在编实有车辆。

三、重点工作概述

1.扎实推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，通过开展主题教育，聚焦“学思想、强党性、重实践、建新功”总要求，不断强化责任意识，认真落实上级组织部门要求，积极开展“党建”系列活动，将党建工作与学校中心工作相互补充、相互促进。

2.学校上下凝心聚力，共同致力于新高考、新教材的教育教学工作，完成上级下达高考指标任务。

3.进一步加强校园文化建设，突出校园文化建设主题，明确学校办学目标、办学理念、办学特色。

4.群团组织利用重大节庆日、纪念日及学生入学、毕业、入团等节点，组织开展三月份“学雷锋活动”、四月份“缅怀先烈 纪念先贤”、五四系列活动、18岁成人礼、建党节“八个一”、冬至“美食节”等系列活动，润物无声地引导师生坚持智育和德育并行，着力培养德才兼备的学生。

5.加强安全教育管理，增强师生安全意识。

6.根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范基本支出预算管理，切实提高预算管理的完整性、有效性、规范性、科学性，充分发挥财政资金的使用绩效，保障学校正常教育教学活动的开展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表；

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学2024年度收入合计13089647.46元。其中：财政拨款收入13089647.46元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加599591.83元，增长4.8%。其中：财政拨款收入增加599591.83元，增长4.8%；主要原因是在职人员增加，工资及各项保险、公积金缴费增加；退休人员增加。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学2024年度支出合计13089647.46元。其中：基本支出10719595.54元，占总支出的81.89％；项目支出2370051.92元，占总支出的18.11％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加599591.83元，增长4.8%。其中：基本支出增加612096.38元，增长6.06%；项目支出减少12504.55元，下降0.52%。基本支出增加的主要原因是在职人员增加，工资调标；项目支出减少的主要原因是学生人数减少，公用经费等开支减少等。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学机构正常运转的日常支出10719595.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10341070.97元，占基本支出的96.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费378524.57元，占基本支出的3.53％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2370051.92元。其中：基本建设类项目支出0元。

2024年城乡义务教育公用经费第一批中央直达资金517700元，主要用于教师培训，维持学校正常教育秩序，保障学校正常运转；

2021年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫补助资金20000元，主要用于学校少年宫的修缮；

2022年乡村学校少年宫中央项目运转补助资金8200元，主要用于学校少年宫运转；

2023年城乡义务教育公用经费提标省级配套资金10200元，主要用于购置办公用品；

2023年农村义务教育学生营养改善计划专项资金138200元，主要用于为学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况；

2023年乡村教师生活补助资金302000元，主要用于发放乡村教师生活补助，支持乡村教师队伍建设，保障乡村教师待遇。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学2024年度一般公共预算财政拨款支出13089647.46元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加599591.83元，增长4.8%，完成年初预算的133.21%。主要原因是在职人员增加，工资调标。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出600元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.000046%，年初无此项预算。主要用于2024年春节期间生活困难党员、老党员、老干部慰问。

2.外交（类）无支出。

3.国防（类）无支出。

4.公共安全（类）无支出。

5.教育（类）支出9187165.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.19%。完成年初预算的146.57%，主要用于全校职工工资福利支出和办公费、水电费、维修费等保障学校工作正常运转支出，以及学生生活补助、营养改善计划支出等相关教育支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员增加，工资调标，学校日常维修费用增多。

6.科学技术（类）无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出。

8.社会保障和就业（类）支出2472983.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.89%。完成年初预算的113.30%，主要用于机关事业单位养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险的支出；造成预决算差异的主要原因是退休人员和在职人员增加，相关的生活补贴和保险缴费支出增加。

9.卫生健康（类）支出785561.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%。完成年初预算的92.78%，主要用于职工医疗保险及生育保险支出；造成预决算差异的主要原因是工资调标。

10.节能环保（类）无支出。

11.城乡社区（类）无支出。

12.农林水（类）无支出。

13.交通运输（类）无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出。

15.商业服务业等（类）无支出。

16.金融（类）无支出。

17.援助其他地区（类）无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出。

19.住房保障（类）支出643337元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%。完成年初预算的106.60%，主要用于职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是工资调标。

20.粮油物资储备（类）无支出。

21.国有资本经营预算（类）无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出。

23.其他（类）无支出。

24.债务还本（类）无支出。

25.债务付息（类）无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为49800元，决算为2800元，完成年初预算的5.62%；支出决算较上年增加1450元，增长107.41%。

因公出国（境）费支出无年初预算，无决算；公务用车购置费支出无年初预算，无决算；公务用车运行维护费支出无年初预算，无决算；公务接待费支出年初预算为49800元，决算为2800元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的5.62%。

因公出国（境）费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加1450元，增长107.41%；具体是国内接待费支出决算2800元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加1450元，增长107.41%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为49800元，支出决算为2800元，完成年初预算的5.62%，支出决算较上年增加1450元，增长107.41%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出无年初预算，无决算；公务用车购置费支出无年初预算，无决算；公务用车运行维护费支出无年初预算，无决算；公务接待费支出年初预算为49800元，决算为2800元，完成年初预算的5.62%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校严格执行中央八项规定，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加1450元，增长107.41%，具体是国内接待费支出决算2800元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加1450元，增长107.41%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是国内公务接待批次增加以及公务接待人次增多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.无安排因公出国（境）团组，无累计人次。

2.无购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车无保有量。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待5批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教学常规检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待，无接待人次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学2024年无机关运行经费支出0元，比上年增加0元。我单位为事业单位 ，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县鱼塘镇小学资产总额15631105.08元，其中，流动资产786119.40元，固定资产14844980.68元（净值），无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产5.00元（净值），无其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少327647.57元，其中固定资产减少352133.84元。无处置房屋建筑物，无账面原值；无处置车辆，无账面原值；无报废报损资产，无账面原值，无实现资产处置收入；无出租房屋，无账面原值，无实现资产使用收入。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，无单位政府采购支出；

2024年度，无部门政府采购绿色环保支出。

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《单位整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）单位整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《单位整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

墨江县鱼塘镇小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082200836003201111