财政决算

监督索引号53082200836001101000

云南省墨江第二中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.实施普通高中教育教学，促进基础教育发展，开展高中学历教育。

2.贯彻执行国家、省、市、县有关教育工作的法律法规。

3.坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。

4.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。

5.负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风建设。

6.负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好学校内部教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。

7.提出教研教改的具体要求和研究课题并组织实施。

8.制定学校发展规划、年度（学期）计划并组织实施。

9.组织开展学校招生及学生管理等工作。

10.加强学校安全工作，制定学校内部安全保卫制度并组织实施。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：党总支办公室、行政办公室、督查室、政教处、德育室、教务处、教科处、总务处、团委、工会、信息室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

云南省墨江第二中学作为二级预算单位纳入墨江哈尼族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员155人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员151人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员7人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。年末学生1943人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

组织开展本校的教育教学工作和教育教学科研工作，全力推进学校教育健康有序发展。

贯彻落实学校常态化安全防控措施。抓好消毒、就餐、应急处置、教学管理、宿舍管理、物资储备及生物安全教育等重点工作，切实保障师生平安健康。

进一步全面筑牢全方位、立体化的安全工作底线，全面落实安全工作责任制、责任追究制。做好学校监控、水路、电路、校舍、食堂等安全隐患排查，及时全面整改到位。

完成上级下达的招生任务，及时发放国家各项资助（国家助学金、优质生源奖等学生各项资助），学校文化建设进一步完善，改善学校办学条件，为高中教育工作顺利开展提供后勤保障。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省墨江第二中学2024年度收入合计35710692.11元。其中：财政拨款收入35261101.44元，占总收入的98.74%；无上级补助收入；事业收入391381.64元（含教育收费391381.64元），占总收入的1.10%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入58209.03元，占总收入的0.16%。

与上年相比，收入合计增加4427996.18元，增长14.15%。其中：财政拨款收入增加5037934.71元，增长16.67%；事业收入减少204912.13元，下降34.36%；其他收入减少405026.40元，下降87.43%。主要原因是：1.加大教育投入，财政拨款收入增加；2.2024年未支付工程款，导致事业收入减少；3.因2024年未收到捐赠款，本年度其他收入减少。

二、支出决算情况说明

云南省墨江第二中学2024年度支出合计36075713.08元。其中：基本支出27252321.78元，占总支出的75.54％；项目支出8823391.30元，占总支出的24.46％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加5168591.02元，增长16.72%。其中：基本支出增加2381811.28元，增长9.58%；项目支出增加2786779.74元，增长46.16%；主要原因是学校人员变动，导致人员经费和日常公用经费相应增加，同时为改善办学条件，加大了基础设施维修投入及教学设备采购力度，推动项目支出显著增长。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障云南省墨江第二中学机构正常运转的日常支出27252321.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26345134.86元，占基本支出的96.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费907186.92元，占基本支出的3.33％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南省墨江第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8823391.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。主要项目为：

原建档立卡贫困家庭学生生活补助专项资金项目经费1225300.00元，主要用于发放2021年普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助，保障困难学生学业。

普通高中脱贫经济困难学生生活补助经费767500.00元，主要用于发放2022年春季、秋季建档立卡生活补助。

县级派出驻村工作队员生活补助专项经费4400.00元，主要用于发放派出工作队员每人每天60元的生活补贴。

乡村教师生活补助资金835500.00元，主要对符合实施意见范围的乡（镇）村教师进行生活补助。

优秀贫困学子奖学金和脱贫家庭子女普通高校学费补助资金15000.00元，主要用于支付脱贫家庭子女学费。

第二批学生资助补助资金676700.00元，主要用于发放2024年秋季国家助学金、发放2024年助学贷款奖励金、支付办公费。

国家助学金中央直达资金229300.00元，用于发放2024年春季学期国家助学金。

流墨成江普通高中奖学金专项资金210000.00元，主要用于发放2024年流墨成江普通高中奖学金。

普通高中生均公用经费省级补助资金587900.00元，主要用于资本性支出，如购买办公桌椅、电脑，以及商品和服务支出。

普通高中生均公用经费县级补助资金1721300.00元，主要用于商品和服务支出，如支付公务接待费、维修费、购买办公用品、支支付劳务费等。

普通高中脱贫家庭子女生活费补助资金221900.00元，主要用于发放2024年春季建档立卡生活补助，发放2024年秋季建档立卡生活补助，保障家庭经济困难学生就学权利。

普通高中县级生均公用经费508100.00元，主要用于商品和服务支出，如支付公务接待费、维修费、购买办公用品、支支付劳务费等。

生活困难党员、老党员、老干部春节慰问经费1800.00元，主要用于走访慰问生活困难党员、老党员、因病致贫的特困群众、确有困难的基层党务工作者。

学生资助中央直达资金1343900.00元，主要用于发放国家助学金。

政府购买学校保安服务费专项资金12000.00元，主要用于政府购买学校保安服务。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省墨江第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出35261101.44元，占本年支出合计的97.74%。与上年相比增加5037934.71元，增长16.67%，完成年初预算的139.21%。主要原因是财政拨款追加；加大教育投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，完成年初预算的0.00%。主要用于走访慰问生活困难党员、老党员、因病致贫的特困群众、确有困难的基层党务工作者；造成预决算差异的主要原因是该项目由上级部门总体安排。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出27572134.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.19%。主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费、助学金等人员经费和日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是年初生均公用经费、国家助学金、免学费资金等支出统一由主管部门做预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3675600.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.42%。主要用于机关事业单位养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险的支出；造成预决算差异的主要原因是上级部门总体安排。

9.卫生健康（类）支出2105218.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.97%。主要用于事业单位医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出4380.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴驻村工作队员生活补助。造成预决算差异的主要原因是上级部门总体安排。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1901967.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%。主要用于职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为50000.00元，决算为25390.00元，完成年初预算的50.78%；支出决算较上年减少4610.00元，下降15.37%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的78.77%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为5390.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的21.23%，完成年初预算的17.97%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少10000.00元，下降33.33%；公务接待费支出决算较上年增加5390.00元，增长100.00%；具体是国内接待费支出决算5390.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加5390.00元，增长100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为50000.00元，支出决算为25390.00元，完成年初预算的50.78%，支出决算较上年减少4610.00元，下降15.37%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为5390.00元，完成年初预算的17.97%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是成本控制有效。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少10000.00元，下降33.33%；公务接待费支出决算增加5390.00元，增长100.00%，具体是国内接待费支出决算5390.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加5390.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务活动优化，公务出行优先选择高铁、动车等经济交通方式，减少公务机票支出；公务接待严格执行标准，杜绝超规格宴请；公务用车推行平台化管理，减少车辆购置与运行维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障教育教学工作正常运转所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次95人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省墨江第二中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位为事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省墨江第二中学资产总额50441954.13元，其中，流动资产876219.20元，固定资产39739048.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9826686.13元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2489406.88元，其中固定资产减少1801718.36元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）部门整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082200836001101111