财政决算

监督索引号53082200836000301000

墨江哈尼族自治县职业高级中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

为适应边疆民族地区中等职教发展的新形势新特点，学校一直致力于教育教学改革，主要目的是更好地提升学生综合能力素质，培养“工匠”型技术人才。学生在校学习期间，都需参加计算机、普通话等学习培训，其他专业学生最少要获得一个工种的职业技能初级工证书。培养学生形成科学正确的就业观，掌握创业的基本理念，使学生成为适应生产、管理、服务一线工作的初、中级专业技术人才和高素质劳动者，即全面发展的中、初级专业技术人才和高素质的劳动者。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：校长室（校长、副校长）、办公室、教务室、教科室、政教室、总务室（内设财务室）、招生就业室、生产实习室、信息室、督查室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为墨江县教育体育局二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员93人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员89人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员84人（离休0人，退休84人）。年末学生1235人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年学校主要采取学校推荐就业和学生自主就业两种模式。学校推荐就业就是根据学生个人的就业意向与企业的人才需求，联系对口企业进校，或将学生带到企业顶岗实习，试用期满后，在双方相互了解、沟通满意的基础上签订就业协议。这种就业方式效果较好，一是提高了对口就业率，二是提高了就业满意度，三是保证了就业的稳定性。学校2024届毕业生初次就业平均起薪为3700元/月。2024年应届毕业生298人，有175人参加“职教”高考，2人达到二本线，129人升入专科，上线率90%。直接就业人数160人，未就业人数9人，就业率为96.98%。其中本地就业占63.77%，外地就业占36.23%。学校根据市场和企业要求确定培养目标、专业及课程设置、教学内容，尤其为拓宽以后就业的渠道，鼓励学生一专多能，积极参加自己专业外的其他短期培训或兴趣小组活动，不但帮助学生巩固、加深和扩大知识和技能，而且活跃了校园文化生活。坚持“普通教育有高考，职业教育有大赛”，积极发挥“以赛促教、以赛促学、以赛促训、以赛促建”的作用，促进教师专业发展，提升实践能力，加快“双师型”教师建设，带动学生全面发展。2024年派出新能源汽车维修、中餐烹饪、中华茶艺、植物病虫害防治四个项目参加云南省中职学校技能大赛，其中植物病虫害防治和中华茶艺获得一等奖。

学校虽然办学起点低，底子薄，专业师资、实习指导教师也不足，但在加强宏观统筹、引入市场机制的基础上，积极探索新的办学模式，紧紧抓住转变体制和机制这个根本，使专业设置和技能培训与当地产业发展形势和劳动力转移培训需求紧密结合起来，围绕职业技术人才培训，把政府各部门和社会组织中的职教资源有机地整合起来，专业设置紧密结合墨江县市场需求，结合产业结构变化和劳动力转移的实际，因地制宜，切实抓好职业技能培训和就业指导工作，先后与墨江众浩汽车有限公司、双胞汽修厂、阿华汽修厂、墨江温德姆酒店、墨江浙江长城蜂巢动力、江苏昆山微盟电子厂等企业建立了长期稳定的合作关系。毕业生受到用人单位的好评。

2024年开展了“一技在手，一生无忧”职业教育宣传活动周系列活动，分别举办了技能大赛、邀请领导嘉宾座谈、优秀毕业生返校讲座等活动。其中技能大赛包括特色种植养殖、中餐烹饪（旅游服务）、汽车运用与维修三大专业群的32个项目，800余人参加，拍摄小视频12部。本次活动充分展示了中职学生风采，让更多的人认识职业教育。

深入学习云南省委办公厅、省政府办公厅印发《关于推动现代职业教育高质量发展的实施意见》和《云南省人民政府办公厅关于深化产教融合的实施意见》和《云南省职业学校校企合作促进办法》，落实云南省教育厅《关于做好2024年中等职业学校招生工作的通知》精神，圆满完成2024年招生任务。进一步推进《墨江哈尼族自治县加快推进教育高质量发展十条措施》和《墨江哈尼族自治县职业教育改革实施方案》落实做实，加快发展中等职业技术教育。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表；没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有相关支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县职业高级中学2024年度收入合计24433865.64元。其中：财政拨款收入24433865.64元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加2151937.42元，增长9.66%。其中：财政拨款收入增加2151937.42元，增长9.66%；无上级补助收入增加；无事业收入增加；无经营收入增加；无附属单位上缴收入增加；无其他收入增加。主要原因是：2024年新招聘教师9人工资福利人员经费收入增加；其次学生人数增加，学生助学金和免学费办公经费增加，以上两项收入增加导致财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县职业高级中学2024年度支出合计24433865.64元。其中：基本支出19491601.65元，占总支出的79.77％；项目支出4942263.99元，占总支出的20.23％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2151937.42元，增长9.66%。其中：基本支出增加1703281.88元，增长9.58%；项目支出增加448655.54元，增长9.98%；无上缴上级支出增加；无经营支出增加；无对附属单位补助支出增加。主要原因是：2024年新招聘教师9人工资福利人员经费基本支出增加；其次学生人数增加，学生助学金和免学费办公经费支出增加，以上两项支出增加导致支出合计增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县职业高级中学机构正常运转的日常支出19491601.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19105577.12元，占基本支出的98.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费386024.53元，占基本支出的1.98％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县职业高级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4942263.99元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

国家助学金项目经费1980997.05元，主要用于发放给学生，保障其在校基本生活支出。

国家奖学金项目经费28000元，主要用于奖励评选出的德智体美劳全面发展的在读学生优秀典型，激励学生全面发展、提升自我。

国家免学费项目经费2705173.61元，主要用于补充办公经费不足，保障学校运转支出，包括办公支出、维修维护、水电网络等支出。

公益性岗位补贴项目经费61993.33元，主要用于补充支付我单位公益性岗位安置人员的工资保险支出。

驻村工作队员生活补贴3900元，主要用于驻村工作队员生活补助。

2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问经费6200元，主要用于走访慰问生活困难党员、老党员、老干部。

购买政府保安服务经费36000元，主要用于增强学校安全人防力量，夯实教育安全基础，确保校园和谐稳定。

2024年生均公用经费支出120000元，主要用于校园办公支出，保障校园基本运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县职业高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出24433865.64元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2151937.42元，增长9.66%，完成年初预算的131.26%。主要原因是：2024年新招聘教师9人工资福利人员经费支出增加；其次学生人数增加，学生助学金和免学费办公经费项目支出增加，以上两项支出增加导致支出合计增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，年初无此项预算。主要用于生活困难党员、老党员、老干部春节慰问；造成预决算差异的主要原因是：该项目由上级部门总体安排。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出15934300.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.21%。完成年初预算的126.19%。主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费、助学金等人员经费和日常公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是：年初生均公用经费、国家助学金、免学费资金等支出统一由主管部门做预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5943959.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.33%。完成年初预算的127%。主要用于机关事业单位养老保险、职业年金纪实、失业保险、工伤保险支出、公益性岗位补助支出；造成预决算差异的主要原因是：职业年金纪实支出增加以及公益性岗位支出年初无预算。

9.卫生健康（类）支出1496253.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.12%，完成年初预算的89.24%，主要用于事业单位医疗保险、生育保险支出；造成预决算差异的主要原因是：高职称教师人员退休减少，新入职教师保险计算基数低保险支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出3900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。年初无此项预算。主要用于驻村队员生活补助支出；造成预决算差异的主要原因是：该项目由上级部门总体安排。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1049252.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.29%。完成年初预算的96.23%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：高职称教师人员退休减少，新入职教师公积金计算基数低，公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为169900.00元，决算为46553.52元，完成年初预算的27.40%，支出决算较上年增加41098.52元，增长753.41%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为56500.00元，决算为36564.52元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的78.54%，完成年初预算的64.72%；公务接待费支出年初预算为113400.00元，决算为9989.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的21.46%，完成年初预算的8.81%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加31109.52元，增长570.29%；公务接待费支出决算较上年增加9989.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算9989.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为169900.00元，支出决算为46553.52元，完成年初预算的27.40%，支出决算较上年增加41098.52元，增长753.41%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为56500.00元，决算为36564.52元，完成年初预算的64.72%；公务接待费支出年初预算为113400.00元，决算为9989.00元，完成年初预算的8.81%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：墨江县职业高级中学严格执行县委、县政府关于厉行节约反对浪费的规定，减少公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加31109.52元，增长570.29%；公务接待费支出决算增加9989.00元，上年无此项支出，具体是：国内接待费支出决算9989.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是：2023年“三公”经费支出仅支出公务用车运行维护费5455元，2024年“三公”经费支出两项合计46553.52元。包括：公务接待支出9989元；公务用车运行维护支出36564.52元。较上年增加公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于职工出差、外出培训所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次26人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查指导、考察调研以及各地区职业学校互相交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县职业高级中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，与上年一致无变动。我单位为事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县职业高级中学资产总额12466286.39元，其中，流动资产101469.76元，固定资产11035187.98元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程525600元，无形资产804,028.65元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2325909元，其中固定资产增加329100元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产179项，账面原值2325909元，实现资产处置收入6800元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额154202元，其中：政府采购货物支出154202元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额154202元，其中：授予小微企业合同金额154202元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）部门整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082200836000301111