财政决算

监督索引号53082200836004101000

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.承担全县听障和智障两类适龄残疾儿童、少年接受九年义务教育任务。

2.按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能。

4.为全县确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门服务，并将其纳入学籍管理。

5.加强全县普通学校残疾儿童、少年随班就读和资源指导工作，培训普通学校特殊教育师资，组织教育教学研究活动，提出全县特殊教育改革与发展的建议。

6.为全县校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

7.对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校长室、办公室、教务室、教科室、德育室、总务室、财务室、工会室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为墨江哈尼族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员27人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员27人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。年末学生115人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.完成了上级下达的招生及教学任务，对所有在校学生实行“两免一补”，改善了学校的办学条件，为特殊教育工作顺利开展提供了保障。

2.认真落实学校精细化管理工作，提升教师综合素质能力。

3. 推进融合教育，促进社会适应：积极响应政策号召，深化融合教育实践，通过与普通学校结对帮扶、集团化办学等形式，拓展融合渠道。加强校园无障碍设施建设与资源教室标准化配置，为残疾学生随班就读或来校学习提供硬件支撑。同时，注重融合教育内涵建设，引导师生、家长树立相互接纳的理念，鼓励特殊学生全面参与校园活动，提升其社会适应能力。

4.加强春、秋两季开学工作和平时安全、教育教学以及校园文化建设等督查工作，健全学校规章制度体系，涵盖教学、学生、后勤等各领域，推动管理工作规范化、科学化。坚守安全底线，建立常态化安全隐患排查机制，将安全教育纳入课程，并定期组织消防、应急等安全演练，保障师生安全。

5.根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，切实提高预算管理的完整性、有效性、规范性、科学性，充分发挥财政资金的使用绩效。通过精细化管理和优化资源配置，更高效地使用财务资源，支持学校各项工作的顺利进行。

6.财务预算的透明性和合理性确保了学校长期稳定发展。通过持续的财务审查和预算规划，进一步提升学校的教育质量和社会影响力。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表；没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有相关支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2024年度收入合计6387533.82元。其中：财政拨款收入6387533.82元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少206488.87元，下降3.13%。其中：财政拨款收入减少206488.87元，下降3.13%。主要原因是2023年安排支付2021年至2022年特殊教育学生生活补助、特殊教育公用经费、特殊教育学生免费教科书等项目结余资金，2024年安排支付资金减少。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2024年度支出合计6399006.55元。其中：基本支出4862045.90元，占总支出的75.98％；项目支出1536960.65元，占总支出的24.02％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少210201.06元，下降3.18%。其中：基本支出增加337147.01元，增长7.45%；项目支出减少547348.07元，下降26.26%。主要原因是2023年安排支付2021年至2022年特殊教育学生生活补助、特殊教育公用经费、特殊教育学生免费教科书等项目结余资金，2024年安排支付资金减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县特殊教育学校机构正常运转的日常支出4862045.90元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4706676.98元，占基本支出的96.80％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费155368.92元，占基本支出的3.20％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1536960.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问项目经费1200.00元，主要用于对生活困难党员、老党员、老干部进行慰问。

2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央项目经费70625.00元，主要用于为城乡义务教育学校寄宿制学生提供生活补助，帮助家庭困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

2024年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费101625.00元，主要用于为城乡义务教育学校寄宿制学生提供生活补助，帮助家庭困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

2024年特殊教育学生生活补助县级项目经费66600.00元，主要用于对城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，提升义务教育巩固率。

2024年特殊教育免费教科书费中央补助资金项目经费15100.00元，主要用于为特殊教育儿童提供免费教科书，保障其就学权利。

2024年第二批特殊教育公用经费项目经费143950.00元，主要用于学校教学与业务管理、日常办公、教师培训、修缮等支出，确保城乡义务教育学校正常运转。

2021年至2022年特殊教育公用经费结余项目经费245910.00元，主要用于学校教学与业务管理、日常办公、教师培训、修缮等支出，确保城乡义务教育学校正常运转。

2023年乡村教师生活补助项目经费174600.00元，主要用于进一步调动教师工作积极性，提高教师留校任教率，确保乡村教师生活补助政策落实到位，激发教师干事工作激情。

2024年春季学期特殊学生生活补助项目经费67800.00元，主要用于为城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，提升义务教育巩固率。

政府购买学校保安服务费项目经费24000.00元，主要用于增强学校安全人防力量，确保教育安全。

2024年城乡义务教育特殊教育学校公用经费第一批中央直达项目经费575425.00元，主要用于学校教学与业务管理、日常办公、教师培训、修缮等支出，确保城乡义务教育学校正常运转，有效保障教师培训等。从而进一步提高墨江县特殊教育学校办学水平，残疾学生入学率逐步提高。

2024年城乡义务教育学生营养改善计划中央项目经费50125.65元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，为为农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出6399006.55元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少210201.06元，下降3.18%，完成年初预算的140.08%。主要原因是2023年安排支付2021年至2022年特殊教育学生生活补助、特殊教育公用经费、特殊教育学生免费教科书等结余资金，2024年安排支付资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。主要用于2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问；造成预决算差异的主要原因是此项支出为后续上级部门分配下达。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出4981802.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.85%。完成年初预算的131.86%。主要用于基本工资、津贴补贴、学生生活补助、办公费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费等人员经费和日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是正常晋升薪级、岗位变动，工资津贴等支出增加，学生生活补助等项目支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出687921.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.75%。完成年初预算的104.97%。主要用于单位职工事业单位离退休生活补助、机关基本养老保险缴费支出及单位职工工伤保险、失业保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是各类保险缴费基数重新核算，缴费增加。

9.卫生健康（类）支出375897.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.87%。完成年初预算的87.81%。主要用于单位职工基本医疗保险、生育保险、公务员医疗补助保险和大病补充医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是保险缴费基数重新核算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出352185.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.50%。完成年初预算的95.60%。主要用于职工单位部分住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数重新核算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8789.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少268.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8789.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少268.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少268.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8789.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少268.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为8789.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年未发生公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少268.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年，减少0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年未发生公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，与上年一致。我单位为事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县特殊教育学校资产总额6875622.89元，其中，流动资产179215.95元，固定资产6696405.94元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少671070.98元，其中固定资产减少708287.18元，流动资产增加37215.20元，无形资产增加1.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产9项，账面原值329040.00元，实现资产处置收入0.00元，处置收入由资产处置公司直接上缴；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额175970.00元，其中：政府采购货物支出175970.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额105410.00元，其中：授予小微企业合同金额105410.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）部门整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

本年收入：单位本年度取得的全部收入。

本年支出：单位本年度全部支出。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53082200836004101111