财政决算

第一部分 单位概况

一、主要职责

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学属于财政补助事业单位，执行政府会计制度，是 墨江哈尼族自治县教育体育局下属的二级预算单位。主要职能是实施小学学历教育及相关社会服务。承担小学教育工作。实施小学阶段义务教育，促进基础教育发展，全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。落实高效课堂，提升教学质量围绕课堂教学质量的中心工作，积极构建有效的学科教学模式。通过组织集体备课、组织好教师之间的教学经验交流，抓好资源共享，智慧共享、提高教师研讨的时效性，构建高素质教师队伍，以培训促提升。

切实抓好学生思想道德教育工作，坚持德育为主，主动宣传德育工作的重要性，让广大教职工树立育人先育德的教育理念，加强对德育干部和教学领导的培养。以系列德育活动为载体，以学科渗透为基本途径，立足于学生的全面发展、和谐发展、终身发展。负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风教育。负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。切实做好平安校园创建工作，我校始终把安全工作列为学校工作的头等大事，与学校德育工作紧密结合，坚持以预防为主，积极开展各类安全教育活动，落实各项防卫措施，使我校“平安校园”等级创建工作得到全面、深入、有效地开展，制定学校内部安全保卫制度并组织实施、加强党建、精神文明建设和党风廉政建设等工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、办公室、财务室、德育室、教科教务室。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学作为二级预算单位纳入墨江哈尼族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员40人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员39人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员15人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员5人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。年末学生501人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

2024年，墨江哈尼族自治县龙潭乡小学完成了上级下达的招生及教学任务，积极改善办学条件，所有在校学生均实行“两免”政策，符合“一补”条件的学生均实行“一补”政策，为小学教育教学工作顺利开展提供了保障。一年以来的主要工作有：

1.党建引领，提升内涵，促进发展，彰显特色。

2.提升义教均衡建设成果，向优质均衡迈进。

3.积极推进教育教学改革工作，把“精细化”管理落到实处。

4.做好人事与职称工作。

5.安全管理到位，坚守校园零事故佳绩。

6.教务工作开展有序，教科工作推进扎实。

7.强化立德树人，狠抓养成教育。

8.工会工作落到实处。

9.办公室高效运转。

10.总务后勤保障到位。

11.运动场建设基本完工，已经投入使用。

第二部分 2024年度部门决算表

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2024年度收入合计10626572.25元。其中：财政拨款收入10626572.25元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少81134.33元，下降0.76%。其中：财政拨款收入减少81134.33元，下降0.76%。主要原因是：一是2024年在校学生比上年的541人减少了40人，导致生均公用经费、营养补助资金和家庭经济困难补助资金减少；二是教师比上年的42人减少了2人，导致应付工资薪酬减少。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2024年度支出合计10626572.25元。其中：基本支出8628247.34元，占总支出的81.20％；项目支出1998324.91元，占总支出的18.80％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少81134.33元，下降0.76%。其中：基本支出增加146730.67元，增长1.73%；项目支出减少227865.00元，下降10.24%。主要原因是：一是2024年在校学生比上年的541人减少了40人，导致生均公用经费、营养补助资金和家庭经济困难补助资金减少；二是教师比上年的42人减少了2人，导致应付工资薪酬减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县龙潭乡小学机构正常运转的日常支出8628247.34元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8381019.34元，占基本支出的97.13％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费247228.00元，占基本支出的2.87％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县龙潭乡小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1998324.91元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目为：墨财发〔2024〕26号2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问经费600.00元。墨财发〔2024〕84号2024年公办幼儿园生均公用经费33000.00元；墨财发〔2024〕234号2024年公办幼儿园生均公用经费专项资金61200.00元；墨财发〔2024〕266号2024年学前教育幼儿资助专项资金32350.00元；墨财发〔2024〕28号2023年乡村教师生活补助资金237500.00元；墨财发〔2024〕66号2024年城乡义务教育公用经费第一批中央直达资金462329.82元；墨财发〔2024〕334号2024年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金278125.00元；墨财发〔2024〕80号2024年城乡义务教育家庭经济困难生活补助第一批中央直达补助资金198125.00元；墨财发〔2024〕27号2023年农村义务教育学生营养改善计划专项资金3204.85元；墨财发〔2024〕318号2024年第二批特殊教育公用经费3600.00元；墨财发〔2024〕193号政府购买学校保安服务费专项资金60000.00元；墨财发〔2024〕301号2024年城乡义务教育公用经费县级资金10282.00元；墨财发〔2024〕301号2024年第二批城乡义务教育公用经费补助资金104682.00元；墨财发〔2024〕301号2024年第二批城乡义务教育公用经费补助资金8813.00元；墨财发〔2024〕67号2024年城乡义务教育学生营养改善计划第一批中央直达资金408595.24元；墨财发〔2024〕79号2024年义务教育特殊教育第一批中央直达公用经费14385.00元；墨财综〔2020〕10号2020年乡村少年宫项目及运转补助资金81633.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2024年度一般公共预算财政拨款支出10544939.25元，占本年支出合计的99.23%。与上年相比减少94400.33元，下降0.89%，完成年初预算的137.92%。主要原因是：一是2024年在校学生比上年的541人减少了40人，导致生均公用经费、营养补助资金和家庭经济困难补助资金减少；二是教师比上年的42人减少了2人，导致应付工资薪酬减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，完成年初预算的0.00%。主要用于2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7390732.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.09%。主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费等人员经费和日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2033233.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.28%。主要用于单位在职职工缴纳基本养老保险费用开支。

9.卫生健康（类）支出625986.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.94%。主要用于单位在职职工缴纳基本医疗保险费用开支。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出494387.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于单位在职职工住房公积金缴费开支。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少1450.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1450.00元，下降100%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1450.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少1450元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1450.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1450.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行文件精神，减少“三公”经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%。因我单位属于事业单位，故没有机关运行费用。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县龙潭乡小学资产总额3520820.36元，其中，流动资产547069.53元，固定资产1841686.15元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1132064.68（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加72377.67元，其中固定资产减少196456.26元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）部门整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082200836003601000