财政决算

监督索引号53082200836000701000

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.实施义务教育普通小学教育教学，促进基础教育发展，开展小学学历教育。

2.贯彻执行国家、省、市、县有关教育工作的法律法规。

3.坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。

4.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。

5.负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风建设。

6.负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好学校内部教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。

7.提出教研教改的具体要求和研究课题并组织实施。

8.制定学校发展规划、年度（学期）计划并组织实施。

9.组织开展学校招生及学生管理等工作。

10.加强学校安全工作，制定学校内部安全保卫制度并组织实施。

11.承办上级教育主管部门、本县教育部门及其他相关部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括校长室、副校长室、书记室、工会室、办公室、教科教务室、德育室、总务室、财务室、少先队室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学作为二级预算单位纳入墨江哈尼族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员135人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员134人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员23人。包括财政拨款开支经费的人员23人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员166人（离休0人，退休166人）。年末学生2327人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.完成上级下达小学教育教学指标任务。

2.正常开展教育教学活动。根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，切实提高预算管理的完整性、有效性、规范性、科学性，充分发挥财政资金的使用绩效。

第二部分 2024年度部门决算表

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学2024年度无国有资本经营财政拨款收入支出情况，故《国有资本经营财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学2024年度收入合计37166714.55元。其中：财政拨款收入37166714.55元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。与上年相比，收入合计增加2425979.88元，增长6.98%。其中：财政拨款收入增加2425979.88元，增长6.98%；主要原因是：1.自2024年7月起，教师岗位工资与薪级工资标准上调，直接推动薪酬收入增长；2.2024年完成53人岗位变动，因岗位调整带来薪酬结构变化，导致收入增加。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学2024年度支出合计37166714.55元。其中：基本支出31907829.67元，占总支出的85.85％；项目支出5258884.88元，占总支出的14.15％；与上年相比，支出合计增加2425979.88元，增长6.98%。其中：基本支出增加2621103.67元，增长8.95%；项目支出减少195123.79元，下降3.58%；主要原因是：1.自2024年7月起，教师岗位工资与薪级工资标准上调，直接推动薪酬收入增长；2.2024年完成53人岗位变动，因岗位调整带来薪酬结构变化，导致收入增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学机构正常运转的日常支出31907829.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31216977.42元，占基本支出的97.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费690852.25元，占基本支出的2.17％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5258884.88元，具体项目支出如下：

1.2024年学前教育幼儿资助项目经费3900.00元，主要用于资助家庭经济困难的学前幼儿，保障其正常接受学前教育。

2.2024年公办幼儿园生均公用经费12000.00元，主要用于公办幼儿园日常运转支出，如购置教学玩具、绘本等教学用品，支付水电费，以及开展幼儿游戏活动、亲子活动的耗材成本等。

3.2024年公办幼儿园生均公用经费专项资金19800.00元，主要用于公办幼儿园专项性运转需求，如补充购置大型玩教具、升级多媒体教学设备，或应对季节性防疫物资采购、环境优化（如户外活动场地改造）等支出。

4.2024年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金431562.50元，主要用于补助城乡义务教育小学阶段家庭经济困难学生的日常生活费用，包括伙食费、交通费补贴，或为寄宿生补助住宿费、生活用品购置费用，保障其基本生活需求。

5.2024年城乡义务教育不足100人校点公用经费第一批中央直达资金100224.00元，主要用于规模不足100人的城乡义务教育校点日常运转，如购置粉笔、作业本等教学耗材，支付小型维修、水电，确保小规模校点正常开课。

6.2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问专项资金1800.00元，主要用于春节期间慰问生活困难党员、老党员及老干部，具体为发放慰问金或慰问品（如米面油、保暖物资等），传递关怀并帮助解决节日期间的基本生活需求。

7.2024政府购买学校保安服务费专项资金120000.00元，主要用于通过政府购买服务的方式，支付学校保安人员的薪酬、社保及培训费用，保障校园出入口值守、日常巡逻等安全保卫工作有序开展。

8.2024年第二批城乡义务教育公用经费补助资金320576.58元，主要用于补充城乡义务教育学校日常公用开支，如购置图书、实验器材、体育用品，支付校园保洁、绿化维护费用，或补贴学校开展科技、艺术等课外活动的费用。

9.2023年城乡义务教育公用经费提标省级配套资金35695.00元，主要用于落实城乡义务教育公用经费标准提升政策的省级配套部分，补充学校因经费标准提高产生的额外开支，如增加教学设备更新频次、提升后勤服务质量等。

10.2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助第一批中央直达资金65000.00元，主要用于直达发放至城乡义务教育阶段家庭经济困难学生，优先补助建档立卡、低保、残疾等重点困难群体，补贴其伙食费、交通费等基本生活支出。

11.2024年城乡义务教育公用经费县级资金37981.00元，主要用于县级统筹补充城乡义务教育学校公用开支，如支持薄弱学校购置急需教学设备、承担学校跨区域教研活动费用等支出。

12.2024年城乡义务教育公用经费第一批中央直达资金1408384.31元，主要用于中央直达保障城乡义务教育学校核心运转，包括购置教材、教学仪器、办公耗材，支付水电、通讯、维修费用，以及保障学校日常管理、教师培训等基础开支。

13.2023年农村义务教育学生营养改善计划专项资金677600.33元，主要用于为农村义务教育阶段学生提供营养膳食补助，具体包括采购食材（米、面、肉、蛋、蔬菜等）、支付食堂人工成本，确保学生在校期间能享受到安全、营养的午餐。

14.2023年乡村教师生活补助资金274200.00元，主要用于发放给乡村义务教育学校教师的生活补助，重点向偏远山区、艰苦边远地区教师倾斜，补贴其交通、住宿及日常生活开支，稳定乡村教师队伍。

15.2024年第二批100人以下农村小学校点公用经费25057.00元，主要用于100人以下农村小学校点补充运转，如购置适合农村学生的教学用品、维修老旧课桌椅，或支付校点安保、保洁等后勤服务费用，保障小规模校点正常教学。

16.2024年城乡义务教育学生营养改善计划第一批中央直达资金1594134.16元，主要用于保障城乡义务教育学生营养膳食，包括统一采购优质食材等成本。

17.2024年第二批特殊教育公用经费7200.00元，主要用于特殊教育核心运转，包括购置专业康复设备、特殊教育教材，支付特教教师专业培训、走教等费用。

18.2024年城乡义务教育特殊教育学校公用经费第一批中央直达资金28770.00元，主要用于特殊教育核心运转，包括购置专业康复设备、特殊教育教材，支付特教教师专业培训、走教等费用。

19.2023年省级专项彩票公益金（第一批）项目资金45000.00元，主要用于省级统筹的公益项目，结合教育领域需求，可用于支持乡村学校改善办学条件（如建设小型图书角、体育活动场地），或开展留守儿童关爱、困境学生帮扶等公益活动。

20.2022年省级专项彩票公益金（第一批）支持乡村学校少年宫项目专项资金50000.00元，主要用于乡村学校少年宫的建设与运营，包括购置音乐、美术、科技等兴趣活动器材，支付少年宫辅导员津贴，以及开展书法、手工、科普等课后兴趣活动的成本。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学2024年度一般公共预算财政拨款支出37071714.55元，占本年支出合计的99.74%。与上年相比增加2330979.88元，增长6.71%，完成年初预算的120.13%。主要原因是1.自2024年7月起，教师岗位工资与薪级工资标准上调，直接推动薪酬收入增长；2.2024年完成53人岗位变动，因岗位调整带来薪酬结构变化，导致收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出23640028.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的63.77%。主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费、助学金等人员经费和日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出9449445.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.49%。主要用于职工社会保险费用支出。

9.卫生健康（类）支出2301852.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%。主要用于职工医疗保险费用支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1680388.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%。主要用于职工住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为54000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算与上年一致。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为54000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为54000.00元，支出决算为0.00元，完成。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为54000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2024未产生公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年保持一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学2024年机关运行经费支出0.00元，与上年一致，我单位属于事业单位，故没有机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县联珠镇第一小学资产总额24383317.74元，其中，流动资产824177.72元，固定资产19792214.21元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程3766916.81元，无形资产9元（净值），其他资产801512.79元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少127041.22元，其中固定资产减少618468.02元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）部门整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082200836000701111