财政决算

监督索引号53082200836002301000

墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学属于财政补助事业单位，执行政府会计制度，是二级预算单位，主要职责是实施小学义务教育。

1.坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。

3.负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风建设。

4.负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好学校内部教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。

5.提出教研教改的具体要求和研究课题并组织实施。

6.制定学校发展规划、年度（学期）计划并组织实施。

7.组织开展学校招生及学生管理等工作。

8.加强学校安全工作，制定学校内部安全保卫制度并组织实施。

9.承办教育部门和其他相关部门交办的其他事项。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、教科处、教务处、德育室、总务处、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为墨江哈尼族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员35人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员34人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员59人（离休0人，退休59人）。年末学生480人。年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）指导思想

以党的二十大精神为指导，全面贯彻落实省、市、县教育会议要求，以“努力办好人民满意的教育”为目标，结合本校实际，强力推进义务教育均衡发展工作，加强学校内部管理，提升教育教学质量，建设一支勤奋上进的教师队伍。

（二）加强教职工思想教育学习

以学校党支部为核心，按照教育局党委要求，以“两学一做”专题学习为契机，加强教职工思想教育学习；认真组织全校教职工深入学习全国、省、市和县教育工作会议和相关文件精神，树立正确的世界观、人生观、价值观、发展观、教育观，进一步增强教书育人的责任感和使命感。认真组织学习贯彻《中华人民共和国义务教育法》《中华人民共和国教师法》《普洱市教育“十四五”发展规划》和《墨江县教育“十四五”发展规划》及教育部印发的《中小学教师违反职业道德行为处理办法》等法规纲要，结合《普洱市教育局加强中小学规范化管理的实施意见》《普洱市中小学教师教学常规基本要求》《普洱市中小学教学常规管理基本要求》等制订计划，抓好落实，改变教学常规没有真正落到实处的弊病。

（三）狠抓教学常规落实

1.加大教科研工作的宣传力度，提高教师参加教研工作的积极性和热情；通过建立规章制度，确保教学教研工作的有序开展。

2.抓好学校的教学常规管理，落实《教学常规管理细则》《学校内部管理方案》《班主任工作手册》《教师工作手册》和《教研组长管理手册》等，并做好督促检查，将教科研工作做细做实，逐步提升学校的教育教学质量。遵循“先学后教、当堂训练”的原则，调动学生的积极性和主动性，提高课堂效率。落实随堂听课制度，加强作业的布置与批改和备课力度。

3.重视教师培训学习，做好教师短期和中长期培训计划，利用各种途径促进教师专业化成长，充分利用好“一师一优课”平台。结合高效课堂的相关培训，积极推进课堂教学改革。

（四）稳步推进义务教育均衡发展工作

1.实现校内校园校舍、仪器设备、图书、公用经费、师资队伍和教育教学管理等合理配置，基本解决通关镇辖区内的择校问题和大班额问题。

2.坚持内涵发展，强化质量意识，将学生的全面发展、成才作为出发点和立足点。以提高质量为目的，努力缩小与县内其他学校间教育质量差距。

3.健全保障义务教育均衡发展经费投入、设施设备改善、教师交流、教师教育、教学研究、教育科研等方面制度。建立推进义务教育均衡发展考评体系。

4.十大指标中，“生均校舍建筑面积”和“生均体育场地面积”两项还需加快新综合楼的开工建设和运动场的后续建设，力争在国检前投入使用。

5.九个功能室的建设需在综合楼建好后立即实施建设，目前在现有基础上进行完善。

6.搞好校园文化建设，创建良好人文环境。在校园文化建设中主要突出八个方面的内容：养成教育、礼仪教育、感恩教育、诚信教育、读书教育、爱校教育、能力教育、特长教育等。学校成立校园文化建设办公室，用好《学生知识手册》《文明礼仪—知、行、果》等校本教材，按照既定目标，有计划地实施这些教育内容，利用走廊、墙壁、一草一木等载体塑造文化氛围，达到环境育人之目的。组织形式多样的活动，例如，举办爱国主义演讲、尊敬师长征文、良好习惯养成画展、诚信做人故事会等活动，达到文化育人的目的。通过暑期的建设，已有极大改观，今年要做好后续建设。

（五）加快基础设施建设

1.加快功能室的建设。

2.提炼自己的办学特色。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有相关支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学2024年度收入合计11259275.55元。其中：财政拨款收入10669281.94元，占总收入的94.76%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入589993.61元，占总收入的5.24%。

与上年相比，收入合计增加257527.64元，增长2.34%。其中：财政拨款收入减少332465.97元，下降3.02%；其他收入增加589993.61元，增长0.00%。增加的主要原因是公用经费、营养餐资金，在职人员增加，工资及各项保险、公积金缴费增加。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学2024年度支出合计10914936.97元。其中：基本支出9291150.21元，占总支出的85.12％；项目支出1623786.76元，占总支出的14.88%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少86810.94元，下降0.79%。其中：基本支出减少120907.62元，下降1.28%；项目支出增加34096.68元，增长2.14%；主要原因是学生人数减少，公用经费等开支减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学机构正常运转的日常支出9291150.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9150606.19元，占基本支出的98.49%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费140544.02元，占基本支出的1.51%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1623786.76元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问经费600.00元，主要用于走访慰问生活困难党员、老党员、老干部。

2024年度公办幼儿园生均公用经费5,683.00元，主要用于保障幼儿园正常运转。

2024年学前教育幼儿资助专项资金5,250.00元，主要用于资助家庭经济困难幼儿。

2024年城乡义务教育公用经费县级资金8,656.00元，主要用于保障学校正常运转。

2023年乡村教师生活补助专项资金215,700.00元，主要用于提高乡村教师的生活待遇。

2023年城乡义务教育公用经费提标省级配套资金7,602.98元，主要用于保障学校正常运转。

2024年城乡义务教育特殊教育学校公用经费第一批中央直达资金26,000.00元，主要用于保障学校正常运转。

2024年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费80,000.00元，主要用于资助家庭经济困难学生。

2023年城乡义务教育校舍维修长效机制资金项目经费150,000.00元，主要用于学校校舍维修。

2024年城乡义务教育学生营养改善计划第一批中央直达资金项目经费377,132.17元，主要用于为学生提供营养膳食补助，改善学生营养状况。

2024年第二批城乡义务教育公用经费补助资金项目经费82,429.78元，主要用于保障学校正常运转。

2024年城乡义务教育不足100人校点公用经费第一批中央直达资金项目经费35,409.19元，主要用于保障学校正常运转。

2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助第一批中央直达资金项目经费65,000.00元，主要用于家庭经济困难学生资助。

2024年第二批100人以下农村小学校点公用经费项目经费9,670.00元，主要用于保障学校正常运转。

2023年农村义务教育学生营养改善计划专项资金项目经费66,266.03元，主要用于为学生提供营养膳食补助，改善学生营养状况。

2024年城乡义务教育公用经费第一批中央直达资金项目经费361,460.61元，主要用于保障学校正常运转。

政府购买学校保安服务费专项资金项目经费36,000.00元，主要用于聘请保安人员，保障学校师生安全。

2020年乡村少年宫运转补助资金项目经费30,000.00元，主要用于开展各类活动，丰富乡村少年儿童的课余生活。

2023年省级彩票专项公益金支持乡村学校少年宫项目资金项目经费927.00元，主要用于开展各类活动，丰富乡村少年儿童的课余生活。

2022年省级彩票专项公益金（第一批）支持乡村学校少年宫专项资金项目经费30,000.00元，主要用于开展各类活动，丰富乡村少年儿童的课余生活。

2021年省级支持乡村学校少年宫项目彩票公益金专项资金项目经费30,000.00元，主要用于开展各类活动，丰富乡村少年儿童的课余生活。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学2024年度一般公共预算财政拨款支出10578354.94元，占本年支出合计的96.92%。与上年相比减少423392.97元，下降3.85%，完成年初预算的121.21%。主要原因是学生人数减少，公用经费等支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 1.一般公共服务（类）支出600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，年初无此项预算。主要用于生活困难党员、老党员、老干部春节慰问；造成预决算差异的主要原因是该项目由上级部门总体安排。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出6290587.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的59.47%。完成年初预算的131.01%。主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费、助学金等人员经费和日常公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是年初生均公用经费等支出统一由主管部门做预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3133910.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.63%。完成年初预算的116.73%。主要用于机关事业单位养老保险、职业年金纪实、失业保险、工伤保险支出；造成预决算差异的主要原因是职业年金纪实支出增加。

9.卫生健康（类）支出690737.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.53%。完成年初预算的89.45%。主要用于事业单位医疗保险、生育保险支出；造成预决算差异的主要原因是人员减少，支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出462519.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.37%。完成年初预算的98.66%。主要用于住房公积金支出；预决算基本一致。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28000.00元，支出决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定精神，厉行节约，本年度无公务接待活动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我单位严格执行中央八项规定精神，厉行节约，本年度无公务接待活动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，与上年一致无变动。我单位为事业单位 ，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县联珠镇第三小学资产总额10,561,429.08元，其中，流动资产747,321.50元，固定资产9,306,496.01元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产507,611.57元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加214364.93元，其中固定资产减少216700.27元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额103800.00元，其中：政府采购货物支出103800.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额103800.00元，其中：授予小微企业合同金额103800.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评情况表》无数据，公开为空表。

（二）部门整体支出绩效自评表

本单位为二级预算单位，纳入墨江县教育体育局编报。故《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

本年支出：单位本年度全部支出。

基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53082200836002301111