财政决算

监督索引号53082200836002201000

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学2024年的主要工作是实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责联珠镇双龙片区管辖范围内的小学学历教育。

1.承担小学学历教育工作。实施小学阶段义务教育，促进基础教育均衡发展。

2.贯彻执行国家、省、市、县有关教育工作的法律法规。

3.坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。

4.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。

5.负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风建设。

6.负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好学校内部教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。

7.提出教研教改的具体要求和研究课题并组织实施。

8.制定学校发展规划、年度（学期）计划并组织实施。

9.组织开展学校招生及学生管理等工作。

10.加强学校安全工作，制订学校内部安全保卫制度并组织实施。

11.承办教育部门和其他相关部门交办的事项。

12.承办上级教育主管部门和其他相关部门交办的事项。

（二）2024年度重点工作任务概述

1.学校党总支部紧紧围绕教育教学工作，扎实开展主题教育，充分发挥学校基层党支部的战斗堡垒作用和共产党员的先锋模范作用，努力推动学校党建工作向更高的目标迈进，从而为深化教育教学改革、提高办学质量提供了坚强有力的保证。

2.一学年以来，学校把安全工作放在首位，牢固树立“安全无小事，责任重于泰山”的安全理念，完善和落实各项安全政策和措施，努力提高安全管理水平，切实保障师生安全和财产不受损失，维护学校正常的教育教学秩序。

3.学校紧紧围绕“润养品行，人人发展”的教学理念，严抓学生习惯养成，始终把学生习惯养成工作放在学校管理的突出位置。

4.抓好教学常规管理，促进教学质量提升。根据“一意见、两要求”，明确规定教师备课、听课、批改作业、单元检测过关、单元月考核检测等基本要求，并按要求严格执行。教科处每学期对教案、作业、听课本组织两次大检查，检查结果记录成册，并作为教师年终履职考核及评定职称量化依据之一。抓教师培训学习，促进教学质量提升。学期初，安排全体教职工自学《普洱市教育局加强中小学规范管理的实施意见》《普洱市中小学教师教学常规基本要求》《普洱市中小学教学常规管理基本要求》。

5.认真开展职工医疗互助活动。通过会议、电话、走访、发放宣传单等方式对在职和退休教职工进行宣传，特别是62位已退休教职工均做到无一遗漏。第19期职工互助医疗保险，在职职工参保率达100%。

6.积极开展文体艺术活动，2024年5月25日—6月1日举行联珠镇第二小学2024年“六一”节书法和美术作品展示及文艺汇演。12月30—31日，举行了2024年冬季运动会。

7.抓好控辍保学工作，我校2024年在校生1038人，无辍学学生，辍学率为0%。

8.落实好“学生营养改善计划”，不断完善联珠镇第二小学学生营养改善计划实施方案、学校营养餐安全管理办法、营养改善计划膳食管理办法、学校营养餐管理员目标责任书、学校食堂食品安全承诺书、学校食堂教师值勤制度、学校食堂陪餐制度、学校食堂卫生管理制度、学校食堂库房管理制度、学校食堂六T操作规程等，保障学校营养餐的卫生、安全、营养，杜绝食品安全事故的发生。2024年春季学期有1073名学生享受营养餐，2024年秋季学期有1038名学生享受营养餐。营养餐资金支出829144.00元。

9.认真做好2024年度家庭经济困难学生认定和补助工作。以《云南省教育厅等六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法的通知》为指导，根据2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助要求和标准，以墨江县联珠镇人民政府扶贫办公室、联珠镇人民政府民政部门提供的“13类”家庭学生，即“贫困户家庭学生”“最低生活保障家庭学生”“特困供养学生”“孤残学生”“烈士子女”“家庭经济困难残疾学生及残疾人子女”“优抚对象子女”“因公牺牲警察子女”“脱贫不稳定户子女”“突发严重困难户学生”“边缘易致贫家庭学生”等学生信息为基础数据，结合上级教育部门下达给我校的资助名额，经过认真识别，做好义务教育家庭经济困难寄宿制学生“13类”人员统计和义务教育家庭经济困难非“13类”学生摸排、识别、统计，做到精准识别、精准扶贫、精准资助，公平、公正、公开、透明，严禁平均分配、严禁轮流分配，严禁徇私舞弊。2024年春季学期认定694名家庭经济困难学生，2024年秋季学期认定756名家庭经济困难学生。家庭经济困难学生生活补助支出978000.00元。

2024年，教育教学质量稳步提升。学年末语文、数学、科学、英语、道德与法治五科参加市县组织的质量监测，学校在全县综合排名第五名。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括校长室、办公室、工会室、党支部办公室、总务室、财务室、教务教科室、德育室、一年级组、二年级组、三年级组、四年级组、五年级组、六年级组、综合组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学作为二级预算单位纳入墨江县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员75人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员74人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员12人。包括财政拨款开支经费的人员12人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员62人（离休0人，退休62人）。年末学生1038人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

本单位2024年没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学2024年度收入合计25196195.10元。其中：财政拨款收入25196195.10元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1188645.14元，增长4.95%。其中：财政拨款收入增加1188645.14元，增长4.95%。收入增加主要原因是2024年1月人员增加19人，工资支出增加，所以收入增加。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学2024年度支出合计25196195.10元。其中：基本支出22024154.99元，占总支出的87.41％；项目支出3172040.11元，占总支出的12.59％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1188645.14元，增长4.95%。其中：基本支出增加1997096.89元，增长9.97%；项目支出减少808451.75元，下降20.31%。基本支出增加的主要原因是2024年1月人员增加19人，工资支出增加。项目支出减少的主要原因是2023年补发了2022年绩效工资，而2024年没有发放绩效工资，因此项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学机构正常运转的日常支出为22024154.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21812314.99元，占基本支出的99.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费211840.00元，占基本支出的0.96％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3172040.11元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况是：

1.2024年生活困难党员、老党员、老干部春节慰问经费600.00元，主要用于慰问生活困难党员。

2.2024年学前教育幼儿资助专项资金1500.00元，主要用于资助学前家庭经济困难学生。

3.2024年度公办幼儿园生均公用经费县级资金1050.00元，主要用于附属路水村幼儿园办公费支出。

4.政府购买学校保安服务费专项资金48000.00元，主要用于学校保安服务支出。

5.2024年城乡义务教育公用经费第一批中央直达资金744159.56元，主要用于办公费、电费、邮电费、差旅费、校舍维修、培训费等支出。

6.2024年特殊教育公用经费第一批中央直达资金9555.67元，主要用于随班就读特殊学生办公费、培训费支出。

7.2023年城乡义务教育公用经费提标省级资金10738.00元，主要用于办公费、电费、邮电费、差旅费、校舍维修、培训费等支出。

8.2024年乡村教师生活补助项目经费210200.00元，主要用于乡村教师生活补助支出。

9.2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助第一批中央资金341000.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助支出。

10.2024年城乡义务教育学生营养改善计划第一批中央直达资金829145.00元，主要用于学生营养餐补助支出。

11.2024年不足100人校点公用经费第一批中央直达资金56293.90元，主要用于办公费、电费、校舍维修、培训费支出。

12.2021年联珠二小特殊教育公用经费省级补助专项资金15520.00元，主要用于随班就读特殊学生办公费、培训费支出。

13.2022年特殊教育公用经费省级补助专项资金6000.00元，主要用于随班就读特殊学生办公费、培训费支出。

14.2024年第二批城乡义务教育公用经费补助资金122092.98元，主要用于办公费、电费、邮电费、差旅费、校舍维修、培训费等支出。

15.2024年城乡义务教育公用经费县级资金20245.00元，主要用于办公费、电费、邮电费、差旅费支出。

16.2024年第二批100人以下农村小学校点公用经费16540.00元，主要用于办公费、电费、校舍维修支出。

17.2024年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金637000.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助支出。

18.2024年乡村学校从教20年以上优秀教师奖励专项资金100000.00元，主要用于从教20年以上优秀教师奖励支出。

19.2024年第二批特殊教育公用经费2400.00元，主要用于随班就读特殊学生办公费、培训费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出25196195.10元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1188645.14元，增长4.95%，完成年初预算的148.52%。增加主要原因是2024年1月人员增加19人，工资支出增加。所以一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出600.00元，年初无此预算。主要用于生活困难党员、老党员、老干部春节慰问支出。造成预决算差异的主要原因是年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出17596412.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.84%。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、办公费、电费、邮电费、差旅费、校舍维修、培训费等经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出4456845.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.69%。主要用于养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等保险的缴纳和退休人员的生活补助。

9.卫生健康（类）支出1650964.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.55%。主要用于职工医疗保险的缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

19.住房保障（类）支出1491373.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。主要用于住房公积金的缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少4270.00元，下降100.00%

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年减少4270.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4270.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少4270.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校严格控制公务接待次数、人数，所以公务接待支出决算数小于年初预算数，学校也没有公务用车，没有公务出国。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少4270.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4270元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校严格控制公务接待次数、人数，所以公务接待支出决算数小于年初预算数，学校也没有公务用车，没有公务出国。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无公务用车。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学2024年机关运行经费支出0元，与上年一致无变动。无变动原因是我单位为其他事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，墨江哈尼族自治县联珠镇第二小学资产总额15358752.20元，其中，流动资产429749.37元，固定资产14929002.83元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少757636.47元，其中固定资产减少317808.62元，减少主要原因是固定资产计提折旧。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

监督索引号53082200836002201111