财政决算

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墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学属于财政补助事业单位，执行政府会计制度，是墨江哈尼族自治县教育体育局下属的二级预算单位。主要职能是实施小学学历教育及相关社会服务。承担小学教育工作。实施小学阶段义务教育，促进基础教育发展，全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。落实高效课堂，提升教学质量围绕课堂教学质量的中心工作，积极构建有效的学科教学模式。通过组织集体备课、组织好教师之间的教学经验交流，抓好资源共享，智慧共享、提高教师研讨的时效性，构建高素质教师队伍，以培训促提升。

切实抓好学生思想道德教育工作，坚持德育为主，主动宣传德育工作的重要性，让广大教职工树立育人先育德的教育理念，加强对德育干部和教学领导的培养。以系列德育活动为载体，以学科渗透为基本途径，立足于学生的全面发展、和谐发展、终身发展。负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风教育。负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。切实做好平安校园创建工作，我校始终把安全工作列为学校工作的头等大事，与学校德育工作紧密结合，坚持以预防为主，积极开展各类安全教育活动，落实各项防卫措施，使我校“平安校园”等级创建工作得到全面、深入、有效地开展，制订学校内部安全保卫制度并组织实施、加强党建、精神文明建设和党风廉政建设等工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，墨江哈尼族自治县龙潭乡小学完成了上级下达的招生及教学任务，积极改善办学条件，所有在校学生均实行“两免”政策，符合“一补”条件的学生均实行“一补”政策，为小学教育教学工作顺利开展提供了保障。一年以来的主要工作有：

1.党建引领，提升内涵，促进发展，彰显特色。

2.提升义教均衡建设成果，向优质均衡迈进。

3.积极推进教育教学改革工作，把“精细化”管理落到实处。

4.做好人事与职称工作。

5.安全管理到位，坚守校园零事故佳绩。

6.教务工作开展有序，教科工作推进扎实。

7.强化立德树人，狠抓养成教育。

8.工会工作落到实处。

9.办公室高效运转。

10.总务后勤保障到位。

11.运动场建设基本完工，已经投入使用。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、办公室、财务室、德育室、教科教务室。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学作为二级预算单位纳入墨江哈尼族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员42人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。

年末其他人员11人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员11人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生541人。年末遗属8人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年度收入合计10707706.58元。其中：财政拨款收入10707706.58元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少326435.14元，下降2.96%。其中：财政拨款收入减少326435.14元，下降2.96%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是：一是2023年在校学生比上年减少的594人减少了53人，导致生均公用经费、营养补助资金和家庭家庭经济困难补助资金减少；二是教师比上年的43人减少了1人，导致应付工资薪酬减少。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年度支出合计10707706.58元。其中：基本支出8481516.67元，占总支出的79.21％；项目支出2226189.91元，占总支出的20.79％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少326435.14元，下降2.96%。其中：基本支出减少99100.83元，下降1.15%；项目支出减少227334.31元，下降9.27%；上缴上级支减少0.00元，下降0%；经营支出减少0.00元，下降0%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。主要原因是：一是2023年在校学生比上年减少的594人减少了53人，导致生均公用经费、营养补助资金和家庭家庭经济困难补助资金减少；二是教师比上年的43人减少了1人，导致应付工资薪酬减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障墨江哈尼族自治县龙潭乡小学机构正常运转的日常支出8481516.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8145869.67元，占基本支出的96.04%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费335647.00元，占基本支出的3.96%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障墨江哈尼族自治县龙潭乡小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2226189.91元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目为：墨财发〔2023〕405号2023年城乡义务教育特殊学校中央公用经费500元。墨财发〔2023〕1号2023年代表建议办理项目专项资金经费149999.10元；墨财发〔2023〕403号2023年农村义务教育学生营养餐资金34995.15元；墨财发〔2023〕419号2023年学前教育家庭困难补助资助金33900元；墨财发〔2023〕65号2023年公办幼儿园生均公用经费115884.41元；墨财发〔2023〕404号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费补助省、市、县经费76364元；墨财发〔2023〕47号2023年城乡义务教育补助经费（生活补助）中央直达资金206500元；墨财发〔2023〕420号2023年家庭经济困难学生生活补助县级资金750元；墨财发〔2023〕48号2023年农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金519300元；墨财发〔2023〕46号2023年城乡义务教育中央公用经费479863.88元；墨财发〔2023〕15号2021年及2022年公用经费结转资金300327.77元；墨财发〔2023〕68号2023年政府购买服务学校安保人员补助经费112000元；墨财发〔2023〕233号2023年城乡义务教育省级公用经费36024.6元；墨财发〔2023〕232号下达2023年城乡义务教育补助经费（生活补助）省级直达资金191250元；墨财教〔2023〕54号2023年教师节专项资金4500元；墨财综〔2020〕10号用于其他社会公益事业的彩票公益金支出68367元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年度一般公共预算财政拨款支出10639339.58元,占本年支出合计的99.36%。与上年相比减少394802.14元，下降3.58%,主要原因是：一是2023年在校学生比上年减少的594人减少了53人，导致生均公用经费、营养补助资金和家庭家庭经济困难补助资金减少；二是教师比上年的43人减少了1人，导致应付工资薪酬减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1、一般公共服务（类）支出149999.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.41%。主要用于运动场项目的建设。

2、外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3、国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4、公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%。

5、教育（类）支出7273347.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.36%。主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费等人员经费和日常公用经费支出。

6、科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7、文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8、社会保障和就业（类）支出2085743.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.60%。主要用于单位在职职工缴纳基本养老保险费用开支。

9、卫生健康（类）支出587082.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.52%。主要用于单位在职职工缴纳基本医疗保险费用开支。

10、节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11、城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12、农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13、交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14、资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15、商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16、金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17、援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18、自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

19、住房保障（类）支出543167.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.11%。主要用于单位在职职工住房公积金缴费开支。

20、粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21、国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22、灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23、其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24、债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25、债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26、抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23000.00元，决算为1450.00元，完成年初预算的6.30%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为23000.00元，决算为1450.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的6.30.00%，具体是国内接待费支出决算1450.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23000.00元，支出决算为1450.00元，完成年初预算的6.30.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为23000.00元，决算为1450.00元，完成年初预算的6.30.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1450.00元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加1450.00元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因严格执行文件精神，减少三公经费开支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是支付了公务接待费，而上年没有支付公务接待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1、安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：

2、购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次16人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育局和教育研究中心到我校开展教育教育教学检查和督学活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县龙潭乡小学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%。因我单位属于事业单位，故没有机关运行费用。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，墨江哈尼族自治县龙潭乡小学资产总额3541945.33元，其中，流动资产356573.74元，固定资产2038142.41元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1147229.18元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2023年度，单位政府采购绿色环保支出总额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082200836003601111