财政决算

监督索引号53082200836004101000

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.承担全县听障和智障两类适龄残疾儿童、少年接受九年义务教育任务。

2.按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能。

4.为全县确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门服务，并将其纳入学籍管理。

5.加强全县普通学校残疾儿童、少年随班就读和资源指导工作，培训普通学校特殊教育师资，组织教育教学研究活动，提出全县特殊教育改革与发展的建议。

6.为全县校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

7.为入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，我校各项工作正常开展，完成了上级下达的招生及教学任务，所有在校学生实行“两免一补”，改善了学校的办学条件，为特殊教育工作顺利开展提供了保障。认真落实完成学校精细化管理工作，加强教师综合素质能力。

正常开展教育教学活动，完成了2023年送教上门指导工作。加强春、秋两季开学工作和平时安全、教育教学以及校园文化建设等督查工作，圆满地完成了全年教学工作目标和上级下达任务。

根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，切实提高预算管理的完整性、有效性、规范性、科学性，充分发挥财政资金的使用绩效。

通过精细化管理和优化资源配置，我们能更高效地使用财务资源，支持学校各项工作的顺利进行。财务决算的透明性和合理性确保了学校长期稳定发展。通过持续的财务审查和预算规划，进一步提升学校的教育质量和社会影响力。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：校长室、办公室、教务室、教科室、德育室、总务室、财务室、工会室。所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

墨江哈尼族自治县特殊教育学校作为二级预算单位纳入墨江哈尼族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年末实有人员编制26人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员26人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生112人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收支情况，无国有资本经营预算财政拨款收支情况，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年度收入合计6594022.69元。其中：财政拨款收入6594022.69元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加947449.67元，增长16.78%。其中：财政拨款收入增加947449.67元，增长16.78%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。

主要原因是2023年安排支付2021年至2022年特殊教育学生生活补助、特殊教育公用经费、特殊教育学生免费教科书等结余资金。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年度支出合计6609207.61元。其中：基本支出4524898.89元，占总支出的68.46％；项目支出2084308.72元，占总支出的31.54％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加851853.67元，增长14.80%。其中：基本支出减少385692.64元，下降7.85%；项目支出增加1237546.31元，增长146.15%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

主要原因是2023年安排支付2021年至2022年特殊教育学生生活补助、特殊教育公用经费、特殊教育学生免费教科书等项目结余资金。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障墨江哈尼族自治县特殊教育学校机构正常运转的日常支出4524898.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4379543.97元，占基本支出的96.79%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费145354.92元，占基本支出的3.21%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障墨江哈尼族自治县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2084308.72元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目支出为：2020年至2023年县级特殊学生生活补助结转专项资金支出326448.00元，2020至2022年特殊教育免费教科书及2022年秋家庭困难生活补助结转专项资金支出68125.00元，2021年至2022年特殊教育公用经费结余专项资金支出530314.59元，2023年春季县级学生生活补助专项资金支出69000.00元，2023年秋季学期家庭经济困难学生生活补助专项资金支出59000.00元，2023年秋季学期县级学生生活补助专项资金支出67800.00元，2023年义务教育家庭困难学生生活补助中央资金支出79750.00元，2023年营养改善计划补助中央专项资金支出104400.00元，2023年六一儿童节活动慰问专项资金支出5000.00元，2023年教师节专项资金支出1500.00元，2023年政府购买学校安保服务专项资金支出48000.00元，基础教育学校专项招聘高校毕业生一次性就业补贴结余专项资金支出90000.00元，2023年城乡义务教育特殊学校公用经费省级专项资金支出95044.13元，2023年城乡义务教育特殊学校公用经费专项资金支出410302.00元，2023年第二批城乡义务教育特殊学校公用经费专项资金支出117150.00元，2023年第二批城乡义务教育家庭困难学生生活补助市级专项资金支出3375.00元，2023年第二批城乡义务教育营养改善计划中央补助资金支出9100.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出6609207.61元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加851853.67元，增长14.80%,主要原因是2023年安排支付2021年至2022年特殊教育学生生活补助、特殊教育公用经费、特殊教育学生免费教科书等结余资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%。

5.教育（类）支出5203198.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.73%。主要用于基本工资、津贴补贴、学生生活补助、办公费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费、等人员经费和日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出709976.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.74%。主要用于单位职工事业单位离退休生活补助、机关基本养老保险缴费支出及单位职工工伤保险、失业保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出337589.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.11%。主要用于单位职工事业基本医疗保险、生育保险、公务员医疗补助保险和大病补充医疗保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出358443.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%。主要用于职工单位部分住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8790.00元，决算为268.00元，完成年初预算的3.05%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8790.00元，决算为268.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的3.05%，具体是国内接待费支出决算268.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8790.00元，支出决算为268.00元，完成年初预算的3.05%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8790.00元，决算为268.00元，完成年初预算的3.05%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因认真贯彻落实中央八项规定要求；反对浪费；从严从紧控制三公经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加268.00元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加268.00元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年普洱市特殊教育学校到我校交流学习，我校进行公务接待。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于普洱市特殊教育学校一行12人到我校交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县特殊教育学校2023年机关运行经费支出0.00元，与上年一致。我单位为事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，墨江哈尼族自治县特殊教育学校资产总额7546693.87元，其中，流动资产142000.75元，固定资产7404693.12元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少35533.12元，其中流动资产减少52148.12元，固定资产增加16615.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额55550.00元，其中：政府采购货物支出55550.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2023年度，单位政府采购绿色环保支出总额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

本年收入：单位本年度取得的全部收入。

本年支出：单位本年度全部支出。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53082200836004101111