财政决算

监督索引号53082200836002801000

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.实施义务教育普通小学教育教学，促进基础教育发展，开展小学学历教育。

2.贯彻执行国家、省、市、县有关教育工作的法律法规。

3.坚持按教育规律办学，建立健全学校规章制度，不断改进和完善各项工作。

4.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，贯彻执行教学大纲、考试大纲，落实教学任务，抓好教学工作。

5.负责学校教职工及学生的思想政治工作，抓好师德师风建设。

6.负责学校自身建设，组织教职工进行继续教育，做好学校内部教职工调配、奖惩、工资福利及其他各项工作。

7.提出教研教改的具体要求和研究课题并组织实施。

8.制订学校发展规划、年度（学期）计划并组织实施。

9.组织开展学校招生及学生管理等工作。

10.加强学校安全工作，制订学校内部安全保卫制度并组织实施。

11.承办教育部门和其他相关部门交办的其他事项。

12.承办上级教育主管部门和其他相关部门交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.完成上级下达小学教育教学指标任务。

2.协助上级主管部门完成教育均衡发展所需各项目建设验收、结算等相关工作。积极支持配合上级政府相关工作。

3.正常开展教育教学活动。根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，切实提高预算管理的完整性、有效性、规范性、科学性，充分发挥财政资金的使用绩效。4.加强师德师风建设，开展典范教育，打造德才兼备的教师队伍,注重家校沟通，落实网格化管理，做好教育宣传工作，提升群众满意度。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学共设8个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、德育室、总务处、财务室、保卫科、党建室八个处室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学作为二级预算单位纳入墨江哈尼族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年末实有人员编制74人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制74人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员73人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员51人（离休0人，退休51人）。

年末其他人员23人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员23人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生947人。年末遗属22人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

本单位2023年度没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年度收入合计19547130.86元。其中：财政拨款收入19547130.86元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入减少136989.07元，下降0.70%。其中：财政拨款收入减少136989.07元，下降0.70%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是2023年学生人数减少，学生营养餐、家庭经济困难补助、公用经费支出减少。

二、支出决算情况说明

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年度支出合计19547130.86元。其中：基本支出15902397.22元，占总支出的81.35％；项目支出3644733.64元，占总支出的18.65％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少147607.05元，下降0.75%。其中：基本支出增加22032.96元，增长0.14%；项目支出减少169640.01元，下降4.45%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加00.00元，增长0%。基本支出增加主要原因是2023年工资标准调高以及岗位等级变高人数增加;项目支出减少主要原因是2023年学生人数减少，学生营养餐、家庭经济困难补助、公用经费支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障墨江哈尼族自治县雅邑镇小学机构正常运转的日常支出15902397.22元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15501952.13元，占基本支出的97.48%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费400445.09元，占基本支出的2.52%。生均公用支出422.56元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障墨江哈尼族自治县雅邑镇小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3644733.64元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：1.支付2019年第二批省级一村一幼学前教育专项资金51200.00元；2.支付2021年及2022年公用经费结转资金374090.50元；3.支付2023年不足100人校点公用经费37960.00元；4.支付2023年不足100人校点及特殊教育学校公用经费补助资金7803.08元；5.支付2023年城乡义务教育不足100人校点公用经费省级补助资金8760.00元；6.支付2023年城乡义务教育公用经费696960.00元7.支付2023年城乡义务教育学校公用经费省级补助资金132985.00元8.支付2023年第二批营养改善计划补助中央直达资金60526.06元；9.支付2023年公办幼儿园生均公用经费85300.00元；10.支付2023年家庭经济困难学生(中央直达)补助资金367950.00元；11.支付2023年教师节专项资金1500.00元；12.支付2023年农村义务教育学生营养资金873900.00元；13.支付2023年省级家庭经济困难学生生活补助资金292100.00元；14.支付2023年特殊学校公用经费19200.00元；15.支付2023年特殊学校公用经费省级补助资金2772.00元；16.支付2023年学前教育家庭经济困难学生补助资金36900.00元；17.支付2023年义务教育学校公用经费补助资金126827.00元；18.支付2023年政府购买学校保安服务费资金168000.00元；19.支付结转2022年第一批“三区”人才计划教师专项资金20000.00元；20.支付雅邑镇小学2020年第一批中央财政一村一幼学前教育专项资金100000.00元；21.支付专项招聘人员一次性就业补贴补助专项资金180000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年度一般公共预算财政拨款支出19547130.86元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少147607.05元，下降0.75%,主要原因是2023年学生人数减少，学生营养餐、家庭经济困难补助、公用经费等支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%。

5.教育（类）支出13463625.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.88%，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修维护费、办公设备购置费等人员经费和日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3928023.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.10%，主要用于职工养老、失业等保险及退休教师非统筹部分的工资支出。

9.卫生健康（类）支出1098609.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%，主要用于职工医疗、公务员医疗补助等保险的支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1056872.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%，主要用于职工住房公积金的支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为22000.00元，决算为3400.00元，完成年初预算的15.45%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为22000.00元，决算为3400.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的12.45%，具体是国内接待费支出决算3400.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为22000.00元，支出决算为3400.00元，完成年初预算的15.45%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为22000.00元，决算为3400.00元，完成年初预算的15.45%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因严格执行文件精神，减少三公经费开支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加3400.00元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0%；公务接待费支出决算增加3400.00元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年度资金紧张，未能支付公务接待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次84人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门开展巡检及其他工作、兄弟学校交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

墨江哈尼族自治县雅邑镇小学2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0.00元，增长0.00%,与上年一致无变动。我单位为事业单位 ，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，墨江哈尼族自治县雅邑镇小学资产总额19262438.08元，其中，流动资产1549315.89元，固定资产17235249.71元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产477,872.48元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少638248.80元，其中固定资产减少675277.06元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2023年度，单位政府采购绿色环保支出总额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

本年收入：单位本年度取得的全部收入。

本年支出：单位本年度全部支出。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53082200836002801111