审计结果公告

墨江哈尼族自治县审计局对县红十字会2023年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制暨2021-2023年捐赠款物等管理使用情况审计发现的问题，县红十字会党组高度重视，以高度的政治责任感，逐项分析，点对点地进行了整改，截至2024年6月30日，已完成整改。

一、提高政治站位，强化组织领导，整改落实有保障

为深入贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示精神，进一步推动审计查出问题整改落实到位。县红十字会高度重视，及时成立领导小组，制定整改方案,压实责任，部门、领导和个人根据审计查出的问题，逐项制定整改清单，落实整改责任领导、责任部门和责任人，细化整改措施，明确整改时限，确保每一个问题都全面彻底整改到位。坚持立行立改、即知即改，举一反三、全面整改，深挖问题根源，把审计整改落实与深化标本兼治结合起来，长效长治，不断完善管理制度，健全单位运行机制。

二、坚持高位推动，切实精心谋划，整改落实有成效

（一）重大政策和决策部署贯彻落实方面发现的对入会时间不清楚，个人会员会籍管理档案更新不及时，没有入会、退会相关材料和会员入会未严格按程序执行，会员结构单一的问题。（如:县红十字会目前有802人个人会员，其中:学生会员722人，困难党员会员80人，会员结构单一，所有会员未提交申请，未发证，县红十字会未审批。）

一是加强学习，提高业务能力。把《中国红十字会会员管理办法》列入干部集中学习计划任务，不断增强红十字干部工作的主动性，不断提高会员管理能力。

二是积极动员群众入会。以基层红十字组织为单位，积极动员党员、干部职工、企业家、退伍军人、退休教师、乡贤等爱心人士申请加入红十字会，解决会员单一的情况；由本人提出入会申请，并填写《中国红十字会个人会员入会申请登记表》，通过基层红十字会审批后，报县红十字会备案来解决入会时间不清楚、没有入会材料和会员入会未严格按程序执行的问题。

三是建立会籍管理制度。对新会员，由基层红十字组织按照《中国红十字会个人会员入会申请登记表》审批登记，做好新会员登记工作，按照“一人一档”建立会员会籍档案，对退会、转会等会员进行注销登记解决个人会员会籍管理档案更新不及时，没有入会、退会相关材料，802名会员已经完善入会材料。

四是强化会员服务与保障。基层红十字组织积极开展会员应急救护培训、健康教育、人道救助和社区帮扶等常态化会员服务活动，向会员和群众宣讲红十字精神和相关政策，提供相关咨询服务，让会员在活动中履行义务、行使权利。

（二）赠款物管理使用方面发现的问题

一是对自购物资结存在仓库，未进行台账登记管理的问题。2022年5月县红十字会使用捐赠资金自购物资价值19300元的千岛湖长把伞350把（价值9800元），围裙350个（价值3500元），宣传袋4000个（价值6000元）;2024年1月接受的博爱送万家温暖箱2个（价值596元）。已经按照项目实施要求及时研究后，发放至各基层红十字会开展了工作，并建立了物资台账。

二是对部分接受捐赠物资未取得价值证明，捐赠人员不明，没有捐赠清单，结存在仓库，且未登记入账的问题。比如美特思邦威女夏装短裙32条，2023年11月14日收到闽清县红十字会捐赠书包、文具盒16件，因未取得价值证明，捐赠人员不明，没有捐赠清单，已按照名义金额及时入账，并及时研究完成发放；同时以后将严格执行捐赠款物管理办法，完善捐赠物资入库、保管、出库、发放、事后监督等各环节程序，并对所有物资进行跟踪管理，规范接收及发放捐赠款物流程，做到可存查、可追溯。坚持捐赠物资接收及发放等事宜集体研究决定的原则，明确专人负责，做好登记管理。要求其单位及时发放物资并提交有领取人签字的物资发放表，县红十字会还将进行跟踪监督，努力保证将捐赠物资发放给最需要的群众手里。

（三）红十字事业建设方面发现未建立捐赠财产监督检查制度，导致部分接受捐赠单位未能规范管理使用捐赠财产，捐赠财产使用效益不高等问题方面。

一是已督促龙坝镇人民政府与云南昱高公路工程有限公司对接后，改变资金用途，将滞留的240000元用于农村人居环境提升工作；已经督促联珠镇人民政府将墨江县鑫源建筑工程有限公司捐赠的10000元滞留捐赠资金完成项目并完成资金使用，发挥效益。

二是已督促将539600元固定资产完成入账。

1.2021年7月县红会拨入联珠一小的云南新尚建筑装饰工程有限公司、哈尼园外园餐厅等7家公司和个体定向捐赠用于联珠一小购买教学设备资金14000元。2021年9月联珠一小已购买3只音柱6600元、一台一体打印机2300元、一台笔记本电脑5100元，以上设备联珠一小已入单位固定资产。

2.2021年9月县红十字会拨入联珠一小的天津松果租赁有限公司墨江分公司定向捐赠用于联珠一小购买照相机资金6000元。2021年10月已购买一台尼康单反相机6000元，联珠一小已入单位固定资产。

3.2021年-2022年县红十字会“99公益日滇苗助学”项目捐赠一批图书共3524册，价值49600元，其中:联珠一小975册、价值7400元，联珠二小443册、价值7200元，墨江县城小学1418册，价值20000元，县民族学校688册，价值15000元，以上图书联珠一小、联珠二小、墨江县城小学、县民族学校已经入单位固定资产。

4.2023年5月县红十字会拨入联珠一小的上海锦恒物业管理有限公司定向捐赠用于联珠一小购买教学一体机资金30000元，2021年10月购买两台教学一体机30000元，联珠一小已经入单位固定资产。

5.2022年11月县红十字会转拨由上海联和东海信息技术有限公司捐赠的200台电脑到县乡村振兴局后分发到墨江县民族学校80台电脑、文武镇政府20台、县融媒体中心10台、县城小学90台，每台4000元，共计:800000元，除县城小学90台入单位固定资产外，其余3家110台电脑440000元已经入单位固定资产。

三是为规范墨江县红十字会捐赠款物的接受、使用、监督、信息反馈与公开等流程管理，完善捐赠款物财务管理、内部控制、审计公开和监督检查制度，根据《中华人民共和国慈善法》《中华人民共和国红十字会法》《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我会实际情况，建立了捐赠财产监督检查制度。

三、坚持结果导向，切实应用成果，推动工作更加规范

下一步，红十字会认真总结，根据审计发现的问题举一反三，在工作中整改，在整改中推动工作，切实把审计结果运用到工作上，为此将完善和坚持墨江哈尼族自治县红十字会捐赠财产的监督检查制度，规范管理使用捐赠财产，对捐赠财产管理使用情况做好跟踪问效，提高捐赠财产使用效益。同时加强财务人员对采购法规、资产管理政策学习，严格按照《中华人民共和国政府采购法》《云南省行政事业单位国有资产管理办法》等文件相关程序、规定、标准进行采购，并按要求做好资产管理。

墨江哈尼族自治县红十字会

2024年6月27日